I <\/span>nuovi codici di errore relativi alla fattura elettronica ordinaria e semplificata, mirano<\/b> a verificare la presenza e la validit\u00e0 dei dati necessari al corretto inoltro del documento al destinatario e <\/span>per prevenire situazioni di dati errati e\/o non elaborabili che porterebbe ad un inevitabile scarto <\/b>del documento stesso, ed in particolare viene effettuato un controllo:<\/span> – sulla <\/span>validit\u00e0 dei codici fiscali e delle partite IVA<\/b> relative ai soggetti trasmittente, cedente\/prestatore, cessionario\/committente,rappresentante fiscale, attraverso una verifica di presenza in anagrafe tributaria; il controllo non \u00e8 effettuato per gli identificativi fiscali assegnati da autorit\u00e0 estere\u00a0<\/span><\/p>\n – sulla <\/span>coerenza tra partita IVA e codice fiscale <\/b>del cedente\/prestatore o del cessionario\/committente quando entrambi valorizzati e\/o nei casi di gruppi IVA<\/span><\/p>\n –\u00a0 sulla <\/span>unicit\u00e0 <\/b>del documento emesso e <\/span>validit\u00e0 <\/b>e <\/span>coerenza <\/b>del contenuto della fattura emessa<\/span><\/p>\n nuovi controlli e codici di errore dallo #SdI , come evitare lo scarto delle fatture elettroniche <\/a><\/span>Share on X<\/a><\/span><\/span><\/p>\n 00312<\/b> :\u00a0 Codice Destinatario non attivo <\/span> 00323<\/b> : Partita Iva cessata da oltre 5 anni <\/span> I <\/span>codici<\/b> di controllo che si evidenziano per <\/span>sulla coerenza del contenuto<\/b> della fattura elettronica ordinaria e semplificata<\/strong>,\u00a0 per evitarne lo scarto, sono:<\/span><\/p>\n 00400 e 00401<\/b> : incongruenza tra aliquote iva e valore natura<\/span><\/p>\n 00403 <\/b>: Data successiva alla data di ricezione (la data della fattura non pu\u00f2 essere\u00a0 <\/span>successiva alla data in cui la stessa \u00e8 ricevuta dal SdI)<\/span><\/p>\n 00404 <\/b>: Fattura Duplicata<\/span> (vale sia per le fatture ordinarie che per le semplificate)<\/span><\/p>\n 00415<\/b> : Dati Ritenuta non presenti a fronte di valore Ritenuta uguale a SI<\/span> 00418<\/b> : Data antecedente alla data (la data della fattura non pu\u00f2 essere antecedente a\u00a0 <\/span>quella del documento al quale la stessa si collega)\u00a0<\/span><\/p>\n 00460 <\/b>:\u00a0 Importo totale superiore al limite previsto per le fatture semplificate ai sensi del <\/span>DPR 633\/72, art. 21 bis\u00a0\u00a0<\/span>(nelle fatture semplificate il valore dell'elemento , o la somma dei valori di tale elemento se presente pi\u00f9 volte, non pu\u00f2 eccedere il limite di euro 400, salvo il caso in cui si stia modificando una fattura gi\u00e0 emessa e quindi sia valorizzato il blocco ) (vale solo per le fatture semplificate)\u00a0\u00a0<\/span><\/p>\n Ricordiamo che qualora nel trasmettere un file xml al SdI si dovessero verificare uno o pi\u00f9 di questi errori, il file verr\u00e0 scartato e quindi la fattura risulter\u00e0 come non emessa, e si avranno\u00a0 5 giorni di tempo per correggerla e poterla inviare di nuovo.<\/span><\/p>\n Ricevi al tuo indirizzo email l’Allegato per le specifiche tecniche del 30 luglio 2019 vers. 1.5<\/strong><\/p>\n <\/p>
\n<\/span>– sull'esistenza del <\/span>codice destinatario<\/b> qualora sia diverso dal valore di default ('0000000') e la partita IVA del cessionario\/committente di riferimento risulti registrata sul portale dell'agenzia delle entrate<\/span><\/p>\nI codici di errore di riferimento al Codice Destinatario sono i seguenti<\/b> :<\/span><\/h3>\n
\n<\/span>00313<\/b> : Codice Destinatario pu\u00f2 essere valorizzato con 'XXXXXXX' per comunicare i dati di fatture emesse esclusivamente verso soggetti non residenti, (l' IdFiscaleIVA deve essere valorizzato e l'IdPaese deve essere diverso da 'IT') <\/span>
\n<\/span>00320 <\/b>: Codice Fiscale e Partita Iva non coerenti<\/span>
\n<\/span>00321<\/b> : Codice Fiscale di soggetto non partecipante al gruppo IVA<\/span>
\n<\/span>00322<\/b> : Codice Fiscale non presente a fronte di un IdFiscaleIVA di gruppo IVA<\/span><\/p>\n
\n<\/span>00324<\/b> : Codice Fiscale e Partita Iva non coerenti<\/span>
\n<\/span>00325<\/b>:\u00a0 Codice Fiscale di soggetto non partecipante al gruppo IVA<\/span>
\n<\/span>00326<\/b> : Codice Fiscale non presente a fronte di idFiscaleIva di gruppo IVA <\/span>
\n<\/span>00330 <\/b>: Pec Destinatario con valore non ammesso<\/span><\/p>\n
\n<\/span>00409<\/b> : Fattura duplicata nel lotto<\/span><\/p>\n
\n<\/span>00417 <\/b>: Codice Fiscale o Partita Iva del Cessionario\/Committente non valorizzati ( almeno <\/span>uno dei due valori deve essere presente)<\/span><\/p>\n<\/ul>\n<\/div>\n